El formulario W-4 es la forma en que le dice a su empleador cuánto impuesto federal sobre la renta debe retener de su cheque de pago. La finalización precisa evita tener que deber dinero al momento de declarar impuestos o pagar de más durante todo el año. Esta guía desglosa el proceso, paso a paso, para que pueda evitar errores y asegurarse de que su retención coincida con su situación financiera.
¿Qué es un formulario W-4 y por qué es importante?
El W-4, oficialmente Certificado de Retención del Empleado, determina cuánto impuesto se deduce de cada cheque de pago. Sus retenciones dependen de su estado civil, dependientes, otros ingresos y si desea retener más. El IRS recomienda revisar su W-4 anualmente, especialmente si cambian las leyes tributarias o su situación de vida.
No actualizar el formulario puede dar lugar a que se deba dinero, lo que significa multas e intereses. Retener menos no es algo que puedas hacer intencionalmente sin consecuencias.
¿Cuándo debería actualizar su W-4?
Los cambios importantes en la vida requieren una reevaluación del W-4:
- Cambios de estilo de vida : matrimonio, divorcio, nuevos dependientes, jubilación o quiebra.
- Cambios financieros : comenzar o dejar un trabajo, cambios salariales significativos o ingresos adicionales (intereses, dividendos, trabajo por cuenta propia).
- Cambios en el crédito fiscal : cambios en el crédito fiscal por hijos, las deducciones o las donaciones caritativas.
La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017 eliminó las exenciones personales y aumentó la deducción estándar, por lo que si su último W-4 es de 2019 o anterior, es probable que sea inexacto.
Instrucciones paso a paso
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Información personal: Proporcione su nombre completo, dirección y número de Seguro Social. Seleccione su estado civil para efectos de la declaración (soltero, casado que presenta una declaración conjunta, cabeza de familia). Su elección afecta su deducción y retención estándar.
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Múltiples empleos o trabajos de su cónyuge: Si usted o su cónyuge tienen más de un trabajo, este paso es crucial. Utilice el Estimador de retención de impuestos del IRS (el más preciso) o complete la Hoja de trabajo de trabajos múltiples en la página 3. Omitir este paso es una razón común por la que las personas adeudan impuestos.
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Reclamar dependientes: Si sus ingresos son inferiores a $200,000 (o $400,000 para declarantes conjuntos), puede reducir la retención para créditos fiscales. Multiplique los hijos calificados menores de 17 años por $2,000 y otros dependientes por $500. Ingrese el total en la Línea 3.
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Otros ajustes: Ajuste la retención para otros ingresos (autónomos, inversiones), deducciones detalladas o retención adicional por cheque de pago. Ingrese cualquier monto adicional en el cuadro 4(c) si desea retener más.
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Firma y fecha: El formulario no es válido sin firma y fecha. Envíe el formulario completo a su empleador, no al IRS.
Errores comunes que se deben evitar
- Saltarse el paso dos cuando tenga varios trabajos.
- Reclamación excesiva de dependientes.
- No actualizar el formulario después de cambios de vida.
Optimización de su retención: reembolso versus cheque de pago
Idealmente, su retención debería resultar en poco o ningún reembolso o saldo adeudado al momento de declarar impuestos. Un reembolso grande significa que pagó de más: es un préstamo sin intereses para el gobierno. Deber dinero puede dar lugar a sanciones.
Toma final
Saber cómo completar un W-4 le da control sobre su cheque de pago y evita sorpresas fiscales. Revise el formulario anualmente, actualícelo con cambios en su vida y use las herramientas del IRS para marcar su retención. Unos minutos de atención ahora pueden ahorrarle estrés y dinero más adelante.
(Información precisa al 10 de febrero de 2026)
