Perawatan gigi bisa mahal, tetapi IRS mengizinkan biaya tertentu dipotong dari pajak Anda dalam kondisi tertentu. Panduan ini menguraikan apa saja yang memenuhi syarat, cara menghitung potongan Anda, dan kesalahan umum yang harus dihindari.
Cara Kerja Pengurangan
Untuk mengurangi biaya perawatan gigi, Anda harus merinci pengurangan pada Jadwal A Formulir 1040, dan total biaya pengobatan Anda yang memenuhi syarat (termasuk biaya perawatan gigi) harus melebihi 7,5% dari pendapatan kotor Anda yang disesuaikan (AGI). Kebanyakan pembayar pajak tidak memenuhi syarat karena mereka mengambil pengurangan standar atau pengeluaran mereka masih di bawah ambang batas tersebut.
Biaya Gigi yang Memenuhi Syarat
IRS menganggap hanya perawatan gigi yang diperlukan secara medis yang dapat dikurangkan. Ini berarti prosedur yang mencegah atau mengobati penyakit, bukan perbaikan kosmetik. Contohnya meliputi:
- Pembersihan, penambalan, dan ekstraksi
- Saluran akar, gigi palsu, dan jembatan
- Pekerjaan ortodontik (kawat gigi)
- Operasi gigi dan implan
Anda juga dapat mengurangi biaya terkait seperti transportasi, biaya laboratorium, dan perawatan lanjutan.
Yang Tidak Memenuhi Syarat
Prosedur kosmetik tidak dapat dikurangkan. Ini termasuk pemutihan gigi, veneer untuk penampilan, dan pengikatan kosmetik. Barang-barang yang dijual bebas seperti pasta gigi dan benang gigi juga tidak memenuhi syarat kecuali jika diresepkan oleh dokter.
Selain itu, biaya yang diganti oleh asuransi, rekening tabungan kesehatan (HSA), atau pemberi kerja tidak dapat dikurangkan.
Kesalahan Umum yang Harus Dihindari
Banyak wajib pajak yang melakukan kesalahan saat mengklaim pengurangan ini:
- Mengklaim prosedur kosmetik: IRS secara ketat menerapkan persyaratan kebutuhan medis.
- Lupa ambang batas AGI: Pengeluaran di bawah 7,5% dari AGI Anda tidak dapat dikurangkan.
- Tidak memerinci: Anda harus memerinci untuk mengklaim potongan ini, dan mungkin tidak ada gunanya jika total potongan yang Anda perinci tidak melebihi potongan standar.
Apakah Perincian Layak?
Bagi kebanyakan orang, standar deduksi lebih tinggi, sehingga membuat perincian tidak diperlukan. Namun, jika Anda memiliki biaya pengobatan dan perawatan gigi yang besar, membuat daftar mungkin bermanfaat.
Contoh: Sebuah keluarga yang berpenghasilan $120.000 memiliki ambang AGI sebesar $9.000. Jika tagihan gigi dan medis mereka berjumlah $15.000, mereka dapat mengurangi $6.000. Jika mereka juga memiliki bunga hipotek dan pajak negara bagian, membuat daftar dapat menghemat uang mereka.
Mengklaim Pengurangan Anda
Untuk mengklaim pengurangan:
- Jadwal Lengkap A (Potongan Terperinci).
- Masukkan biaya pengobatan dan gigi Anda pada Baris 1.
- Transfer total potongan Anda ke Formulir 1040, Baris 12.
- Simpan salinan kuitansi dan dokumentasi jika terjadi audit.
Pengambilan Terakhir
Biaya perawatan gigi dapat dikurangkan dari pajak, tetapi hanya jika Anda memenuhi persyaratan tertentu. Untuk memaksimalkan peluang Anda, gabungkan prosedur ke dalam satu tahun pajak, koordinasikan dengan biaya pengobatan lainnya, dan simpan catatan yang akurat. Jangan biarkan penghematan pajak mendorong keputusan kesehatan; prioritaskan kesejahteraan Anda terlebih dahulu.
