Formulir W-4 adalah cara Anda memberi tahu majikan Anda berapa banyak pajak pendapatan federal yang harus dipotong dari gaji Anda. Penyelesaian yang akurat mencegah terhutangnya uang pada waktu pajak atau kelebihan pembayaran sepanjang tahun. Panduan ini merinci prosesnya, langkah demi langkah, sehingga Anda dapat menghindari kesalahan dan memastikan pemotongan Anda sesuai dengan situasi keuangan Anda.
Apa itu Formulir W-4 dan Mengapa Penting?
W-4, yang secara resmi disebut Sertifikat Pemotongan Karyawan, menentukan berapa banyak pajak yang diambil dari setiap gaji. Pemotongan Anda bergantung pada status pengarsipan Anda, tanggungan, penghasilan lain, dan apakah Anda ingin memotong ekstra. IRS merekomendasikan untuk meninjau W-4 Anda setiap tahun, terutama jika undang-undang perpajakan berubah atau situasi kehidupan Anda berubah.
Kegagalan memperbarui formulir dapat mengakibatkan hutang, yang berarti denda dan bunga. Menahannya bukanlah sesuatu yang dapat Anda lakukan dengan sengaja tanpa konsekuensi.
Kapan Anda Harus Memperbarui W-4 Anda?
Perubahan besar dalam hidup memerlukan penilaian ulang W-4:
- Perubahan gaya hidup : Pernikahan, perceraian, tanggungan baru, pensiun, atau kebangkrutan.
- Perubahan finansial : Memulai atau meninggalkan pekerjaan, perubahan gaji yang signifikan, atau penghasilan tambahan (bunga, dividen, wirausaha).
- Perubahan kredit pajak : Perubahan pada kredit pajak anak, potongan, atau pemberian amal.
Undang-Undang Pemotongan Pajak dan Ketenagakerjaan tahun 2017 menghapuskan pengecualian pribadi dan meningkatkan pemotongan standar, jadi jika W-4 terakhir Anda berasal dari tahun 2019 atau lebih awal, kemungkinan besar hal tersebut tidak akurat.
Petunjuk Langkah demi Langkah
-
Informasi Pribadi: Berikan nama lengkap, alamat, dan nomor Jaminan Sosial Anda. Pilih status pengarsipan Anda (lajang, pengarsipan menikah bersama, kepala rumah tangga). Pilihan Anda memengaruhi pemotongan dan pemotongan standar Anda.
-
Pekerjaan Ganda atau Pekerjaan Pasangan: Jika Anda atau pasangan Anda memiliki lebih dari satu pekerjaan, langkah ini sangat penting. Gunakan Pengukur Pemotongan Pajak IRS (paling akurat) atau lengkapi Lembar Kerja Banyak Pekerjaan di Halaman 3. Melewatkan langkah ini adalah alasan umum orang berhutang pajak.
-
Tanggungan Klaim: Jika penghasilan Anda di bawah $200.000 (atau $400.000 untuk pelapor bersama), Anda dapat mengurangi pemotongan kredit pajak. Lipat gandakan anak-anak di bawah 17 tahun yang memenuhi syarat sebesar $2.000 dan tanggungan lainnya sebesar $500. Masukkan totalnya pada Baris 3.
-
Penyesuaian Lainnya: Menyempurnakan pemotongan untuk penghasilan lain (freelance, investasi), pemotongan terperinci, atau pemotongan ekstra per gaji. Masukkan jumlah tambahan apa pun di kotak 4(c) jika Anda ingin menahan lebih banyak.
-
Tanda Tangan dan Tanggal: Formulir tidak sah tanpa tanda tangan dan tanggal. Kirimkan formulir yang sudah diisi ke perusahaan Anda, bukan IRS.
Kesalahan Umum yang Harus Dihindari
- Melewati Langkah Kedua ketika Anda memiliki banyak pekerjaan.
- Mengklaim tanggungan secara berlebihan.
- Gagal memperbarui formulir setelah perubahan hidup.
Mengoptimalkan Pemotongan Anda: Pengembalian Dana vs. Gaji
Idealnya, pemotongan Anda akan menghasilkan sedikit atau tidak ada pengembalian dana atau saldo yang harus dibayar pada saat pajak. Pengembalian dana yang besar berarti Anda membayar lebih – ini adalah pinjaman tanpa bunga kepada pemerintah. Hutang uang dapat menyebabkan hukuman.
Pengambilan Terakhir
Mengetahui cara mengisi W-4 memberi Anda kendali atas gaji Anda dan mencegah kejutan pajak. Tinjau formulir setiap tahun, perbarui dengan perubahan kehidupan, dan gunakan alat IRS untuk menghubungi pemotongan pajak Anda. Perhatian beberapa menit sekarang dapat menghemat stres dan uang di kemudian hari.
(Informasi akurat per 10 Februari 2026)
