Bagi banyak investor, fokus utamanya adalah memilih saham, dana, atau mata uang kripto yang tepat untuk memaksimalkan keuntungan. Namun, sebagian besar kekayaan seringkali hilang bukan karena pilihan pasar yang buruk, namun karena inefisiensi pajak.
Menurut para pakar perpajakan, kegagalan menerapkan aturan perpajakan secara strategis dapat merugikan seseorang sebesar $3.000 atau lebih setiap tahunnya. Permasalahannya jarang sekali mengenai matematika yang rumit; melainkan berasal dari kesalahpahaman mendasar tentang bagaimana dan kapan mengelola kewajiban perpajakan.
Kekeliruan “Sekali Setahun”.
Salah satu kesalahan paling umum adalah memperlakukan persiapan pajak sebagai tugas musiman dan bukan sebagai strategi keuangan berkelanjutan. Kebanyakan pembayar pajak hanya mempertimbangkan situasi perpajakan mereka selama “musim pengajuan” di akhir musim dingin atau awal musim semi.
Pada saat Anda mengajukan pengembalian pada bulan Februari atau April, peluang untuk mengambil langkah strategis telah tertutup. Christina Taylor, VP Pengembangan dan Pengiriman Pajak pada bulan April, mencatat bahwa memandang pajak sebagai peristiwa setahun sekali akan menghalangi investor untuk mengidentifikasi dan mengklaim kredit dan optimalisasi yang dapat diterapkan sepanjang tahun.
Mengapa hal ini penting: Perencanaan pajak bersifat proaktif. Keputusan yang dibuat pada bulan Juni atau Oktober mengenai cara Anda memegang atau menjual aset dapat secara langsung menentukan jumlah utang Anda pada bulan April tahun berikutnya.
Mengabaikan Pemanenan Rugi Pajak
Strategi yang sangat efektif namun sering diabaikan adalah tax-lossharing. Hal ini melibatkan penjualan investasi yang berkinerja buruk di akun kena pajak dengan kerugian untuk mencapai dua tujuan spesifik:
1. Mengimbangi keuntungan modal: Menggunakan kerugian untuk membatalkan pajak terutang atas investasi yang menguntungkan.
2. Mengurangi penghasilan biasa: Jika kerugian Anda melebihi keuntungan, Anda dapat menggunakan hingga $3.000 per tahun untuk mengimbangi penghasilan kena pajak reguler Anda. Kerugian berlebih apa pun dapat dibawa ke tahun-tahun pajak berikutnya.
Terlepas dari manfaat ini, banyak investor gagal untuk “menarik pelatuk” pada posisi yang merugi. David Kang, pendiri Keeper Tax, mengemukakan bahwa investor sering kali menahan kehilangan aset terlalu lama, berharap pemulihan mungkin tidak terjadi. Dengan melakukan hal ini, mereka kehilangan manfaat pajak langsung yang dapat menurunkan tagihan mereka saat ini.
Waktu Kerugian yang Strategis
Pemanenan rugi pajak memerlukan keseimbangan antara kinerja investasi dan efisiensi pajak.
– Manfaat: Menyadari kerugian memberikan “perisai pajak” langsung.
– Risiko: Menjual aset dapat memicu keluarnya suatu posisi secara permanen.
– Tujuan: Menemukan momen di mana penghematan pajak lebih besar daripada potensi pemulihan aset spesifik tersebut di masa mendatang.
“Kapan harus melakukan tindakan ini penting bagi rancangan undang-undang pajak final dan juga kinerja investasi.” — David Kang, Penjaga Pajak
Ringkasan
Untuk melindungi kekayaan Anda, Anda harus bergerak lebih dari sekadar memilih pemenang dan mulai mengelola “hambatan pajak” pada portofolio Anda. Dengan memperlakukan pengelolaan pajak sebagai disiplin sepanjang tahun dan secara aktif memanfaatkan pemanenan kerugian pajak, Anda dapat mencegah kerugian ribuan dolar yang dapat dihindari.
