Pensioensparen gaat niet alleen over hoeveel u opbouwt, maar hoeveel u daadwerkelijk behoudt. Belastingen op pensioeninkomen kunnen een grote schok zijn voor mensen die er niet op zijn voorbereid. Tussen 401(k)-opnames, sociale zekerheid en vereiste minimumuitkeringen (RMD’s) kan uw belastingdruk dramatisch verschuiven.
In deze gids wordt uiteengezet hoe het pensioeninkomen in 2026 wordt belast, waardoor u de kennis krijgt om effectief te plannen. Het doel? Om te controleren wanneer en hoe u belasting betaalt, moet u er niet door verrast worden.
Inzicht in het belastinglandschap van 2026
De belastingschijven bepalen hoeveel van uw inkomen tegen elk tarief wordt belast. Dit is wat u in 2026 kunt verwachten voor individuele en gezamenlijke indieners:
Federale inkomstenbelastingschijven 2026
| Enkele bestanden | Belastingtarief | Getrouwd gezamenlijk indienen | Belastingtarief |
|---|---|---|---|
| $ 0 tot $ 11.600 | 10% | $ 0 tot $ 23.200 | 10% |
| $11.601 tot $47.150 | 12% | $23.201 tot $94.300 | 12% |
| $ 47.151 tot $ 100.525 | 22% | $ 94.301 tot $ 199.050 | 22% |
| $ 100.526 tot $ 191.950 | 24% | $ 199.051 tot $ 383.900 | 24% |
| $ 191.951 tot $ 243.725 | 32% | $383.901 tot $487.450 | 32% |
| $243.726 tot $609.350 | 35% | $ 487.451 tot $ 731.200 | 35% |
| Meer dan $ 609.350 | 37% | Meer dan $ 731.200 | 37% |
Alleen de inkomsten binnen elke schijf worden tegen dat tarief belast.
RMD’s en hun impact
Vereiste minimumuitkeringen (RMD’s) zijn opnames die u vanaf een bepaalde leeftijd moet doen van rekeningen met belastingvoordeel. SECURE 2.0 veranderde de regels:
- Geboren in 1951–1959: RMD’s beginnen op 73-jarige leeftijd.
- Geboren in 1960 of later: RMD’s beginnen op 75-jarige leeftijd.
RMD’s worden belast als gewoon inkomen, waardoor u mogelijk in een hogere schijf terechtkomt, de socialezekerheidsbelastingen worden verhoogd of Medicare-toeslagen worden geactiveerd. Het niet in ontvangst nemen van een RMD resulteert in een boete (25%, verlaagd tot 10% indien snel gecorrigeerd).
Belastingen op de sociale zekerheid
Socialezekerheidsuitkeringen kunnen belastbaar zijn op basis van uw ‘voorlopige inkomen’. Hier is een vereenvoudigde weergave:
Belastbare drempels (enkel/gezamenlijk)
| Inkomensniveau | Belastingen |
|---|---|
| Minder dan $ 25.000 / $ 32.000 | 0% |
| $25.000 – $34.000 / $32.000 – $44.000 | Tot 50% |
| Meer dan $34.000 / $44.000 | Tot 85% |
Deze drempels zijn niet geïndexeerd voor inflatie, waardoor in de loop van de tijd meer gepensioneerden worden belast.
Medicare IRMAA-toeslagen
Medicare Deel B en Deel D premies stijgen met het inkomen. De berekening gaat uit van uw inkomen van twee jaar geleden. Grote opnames of Roth-conversies kunnen de premies later onverwacht verhogen.
Pensioenbelastingen minimaliseren: drie strategieën
- ** Eerst belastbaar:** Trek geld op van beleggingsrekeningen voordat u belastingvoordeel krijgt. Vermogenswinsten kunnen tegen een lager tarief worden belast.
- Belasting eerst uitgesteld: Trek u terug uit traditionele IRA’s in jaren met lagere inkomens. Dit vult de onderste haakjes en vermindert toekomstige RMD’s.
- Proportionele opnames: Saldoopnames over verschillende accounttypen om het inkomen stabiel te houden en piekpieken te voorkomen.
De meeste gepensioneerden profiteren van een gemengde aanpak.
Roth-conversies: timing is belangrijk
Een Roth-conversie verplaatst geld van een traditionele IRA naar een Roth IRA, waarbij nu belasting wordt betaald voor belastingvrije opnames later. Dit is logisch als u zich in een lagere schijf bevindt of toekomstige RMD’s wilt verminderen. Grote conversies kunnen u echter nu in hogere segmenten plaatsen.
Veel voorkomende fouten die u moet vermijden
- Te lang wachten met plannen.
- Het negeren van RMD-projecties.
- Eén account te snel leegmaken.
- Het onbedoeld activeren van Medicare-toeslagen.
Laatste conclusie: Pensioenbelastingen zijn geen eenmalige gebeurtenis; ze vereisen voortdurend beheer. Het is van cruciaal belang dat u uw rekeningen, belastingschijven en RMD-regels begrijpt. Als uw financiën complex zijn, kan een belastingadviseur of fiduciair planner kostbare verrassingen helpen voorkomen.
