Форма W-4 определяет, какую сумму федерального подоходного налога следует удерживать из вашей зарплаты. Точное заполнение предотвращает необходимость выплачивать долги при подаче налоговой декларации или переплачивать в течение года. Это руководство разбивает процесс на простые шаги, чтобы вы могли избежать ошибок и убедиться, что ваши удержания соответствуют вашей финансовой ситуации.
Что такое форма W-4 и почему это важно?
Форма W-4, официально называемая Справкой о удержании из заработной платы сотрудника, определяет, сколько налогов будет вычитаться из каждой зарплаты. Ваши удержания зависят от вашего статуса подачи декларации, иждивенцев, других доходов и того, хотите ли вы удерживать дополнительную сумму. Налоговая служба США (IRS) рекомендует ежегодно пересматривать форму W-4, особенно если меняются налоговые законы или ваша жизненная ситуация.
Необновление формы может привести к необходимости выплачивать долги, что влечет за собой штрафы и проценты. Недостаточное удержание налогов не является чем-то, что вы можете делать намеренно без последствий.
Когда следует обновить свою форму W-4?
Значительные изменения в жизни требуют переоценки формы W-4:
- Изменения в образе жизни : вступление в брак, развод, появление новых иждивенцев, выход на пенсию или банкротство.
- Финансовые изменения : начало или увольнение с работы, существенное изменение заработной платы или получение дополнительных доходов (проценты, дивиденды, самозанятость).
- Изменения в налоговых льготах : изменения в налоговом кредите на детей, вычетах или благотворительных пожертвованиях.
Налоговый закон 2017 года об отмене личных льгот и увеличении стандартного вычета означает, что если ваша последняя форма W-4 датирована 2019 годом или ранее, она, вероятно, неточна.
Пошаговые инструкции
-
Личная информация : укажите свое полное имя, адрес и номер социального страхования. Выберите свой статус подачи декларации (одинокий, состоящий в браке, подающий совместную декларацию, глава семьи). Ваш выбор влияет на ваш стандартный вычет и удержание.
-
Несколько рабочих мест или супруг работает : если вы или ваш супруг работаете на нескольких работах, этот шаг имеет решающее значение. Используйте калькулятор удержания налогов IRS (наиболее точный) или заполните Рабочий лист для нескольких рабочих мест на странице 3. Пропуск этого шага является распространенной причиной того, что люди должны налоги.
-
Заявите иждивенцев : если ваш доход составляет менее 200 000 долларов США (или 400 000 долларов США для совместного подателя), вы можете уменьшить удержание для налоговых льгот. Умножьте количество детей младше 17 лет на 2000 долларов США, а других иждивенцев – на 500 долларов США. Внесите общую сумму в строку 3.
-
Другие корректировки : настройте удержание для других доходов (фриланс, инвестиции), вычитаемых расходов или дополнительного удержания из каждой зарплаты. Внесите любую дополнительную сумму в поле 4(c), если хотите удерживать больше.
-
Подпишите и поставьте дату : форма недействительна без подписи и даты. Отправьте заполненную форму своему работодателю, а не в IRS.
Распространенные ошибки, которых следует избегать
- Пропуск шага два, если у вас несколько рабочих мест.
- Необоснованное заявление о содержании иждивенцев.
- Необновление формы после изменений в вашей жизни.
Оптимизация удержания: возврат или зарплата?
В идеале, ваши удержания должны приводить к отсутствию возврата или долга при подаче налоговой декларации. Большой возврат означает, что вы переплатили – это беспроцентный кредит правительству. Долг может привести к штрафам.
Заключение
Знание того, как заполнить форму W-4, дает вам контроль над вашей зарплатой и предотвращает налоговые сюрпризы. Ежегодно пересматривайте форму, обновляйте ее при изменениях в вашей жизни и используйте инструменты IRS, чтобы точно настроить удержание. Несколько минут внимания сейчас могут сэкономить вам стресс и деньги в будущем.
(Информация актуальна по состоянию на 10 февраля 2026 года)
