Il lavoro dentale può essere costoso, ma l’IRS consente di detrarre alcune spese dalle tasse a condizioni specifiche. Questa guida analizza ciò che è idoneo, come calcolare la detrazione e gli errori comuni da evitare.
Come funziona la detrazione
Per detrarre le spese dentistiche, è necessario indicare le detrazioni nell’Allegato A del modulo 1040 e le spese mediche qualificate totali (incluse quelle dentistiche) devono superare il 7,5% del reddito lordo rettificato (AGI). La maggior parte dei contribuenti non ne ha diritto perché usufruiscono della detrazione standard oppure le loro spese rimangono al di sotto di questa soglia.
Spese dentistiche qualificanti
L’IRS considera deducibili solo i trattamenti odontoiatrici necessari dal punto di vista medico. Ciò significa procedure che prevengono o curano le malattie, non miglioramenti cosmetici. Gli esempi includono:
- Pulizie, otturazioni ed estrazioni
- Canali radicolari, protesi e ponti
- Lavori ortodontici (apparecchio)
- Interventi odontoiatrici e impianti
Puoi anche detrarre i costi correlati come trasporto, spese di laboratorio e cure di follow-up.
Cosa non è valido
Le procedure cosmetiche non sono deducibili. Ciò include lo sbiancamento dei denti, le faccette per l’aspetto e l’incollaggio cosmetico. Anche i prodotti da banco come il dentifricio e il filo interdentale non sono idonei se non prescritti da un medico.
Inoltre, le spese rimborsate da assicurazioni, conti di risparmio sanitario (HSA) o datori di lavoro non sono deducibili.
Errori comuni da evitare
Molti contribuenti commettono errori quando richiedono questa detrazione:
- Richiesta di procedure cosmetiche: L’IRS applica rigorosamente il requisito di necessità medica.
- Dimenticare la soglia AGI: Le spese inferiori al 7,5% della tua AGI non sono deducibili.
- Non dettagliato: è necessario dettagliare per richiedere questa detrazione e potrebbe non valerne la pena se le detrazioni dettagliate totali non superano la detrazione standard.
Vale la pena elencare i dettagli?
Per la maggior parte delle persone, la detrazione standard è più elevata, rendendo superflua la suddivisione in dettagli. Tuttavia, se si hanno spese mediche e dentistiche significative, la suddivisione in dettagli può essere utile.
Esempio: una famiglia che guadagna $ 120.000 ha una soglia AGI di $ 9.000. Se le loro fatture dentistiche e mediche ammontano a $ 15.000, possono detrarre $ 6.000. Se hanno anche interessi ipotecari e tasse statali, la suddivisione in dettagli potrebbe far risparmiare loro denaro.
Richiedere la detrazione
Per richiedere la detrazione:
- Completare il Programma A (Detrazioni dettagliate).
- Inserisci le tue spese mediche e dentistiche nella riga 1.
- Trasferisci le tue detrazioni totali nel modulo 1040, riga 12.
- Conservare copie delle ricevute e della documentazione in caso di audit.
Ciak finale
Le spese odontoiatriche possono essere deducibili dalle tasse, ma solo se si soddisfano determinati requisiti. Per massimizzare le tue possibilità, raggruppa le procedure in un anno fiscale, coordinale con altre spese mediche e mantieni registri accurati. Non lasciare che il risparmio fiscale guidi le decisioni sulla salute; dai priorità al tuo benessere.
