Форма W-4 визначає суму федерального прибуткового податку, яку слід утримувати з вашої зарплати. Точне подання декларації запобігає виплаті боргів під час декларування податків або переплати протягом року. Цей посібник розбиває процес на прості кроки, щоб ви могли уникнути помилок і переконатися, що ваші утримувані суми відповідають вашому фінансовому становищу.
Що таке форма W-4 і чому вона важлива?
Форма W-4, яка офіційно називається «Відомість про утримання працівника», визначає, скільки податків буде вираховано з кожної зарплати. Ваше утримання залежить від вашого статусу подання, утриманців, іншого доходу та від того, чи хочете ви утримувати додаткові суми. Податкове управління США рекомендує переглядати вашу форму W-4 щорічно, особливо якщо змінюється податкове законодавство або ваша життєва ситуація.
Неоновлення форми може призвести до сплати боргу, що може призвести до штрафів і відсотків. Заниження податків — це не те, що ви можете робити навмисно без наслідків.
Коли слід оновити форму W-4?
Значні зміни в житті вимагають перегляду форми W-4:
- Зміни способу життя : шлюб, розлучення, нові утриманці, вихід на пенсію або банкрутство.
- Фінансові зміни : початок або звільнення з роботи, значні зміни в зарплаті або отримання додаткового доходу (відсотки, дивіденди, самозайнятість).
- Зміни податкового кредиту : зміни податкового кредиту, відрахувань або благодійних пожертвувань на дитину.
Закон про податки 2017 року, який скасовує особисті винятки та збільшує стандартний відрахування, означає, що якщо ваша остання форма W-4 датована 2019 роком або раніше, вона, швидше за все, є неточною.
Покрокова інструкція
-
Особиста інформація : укажіть своє повне ім’я, адресу та номер соціального страхування. Виберіть свій статус подачі декларації (неодружений, одружений, спільний реєстратор, глава родини). Ваш вибір впливає на ваші стандартні відрахування та утримання.
-
Кілька вакансій або робота дружини : якщо ви або ваша дружина працюєте на кількох роботах, цей крок є критичним. Скористайтеся калькулятором податкових утримань IRS (найточнішим) або заповніть робочий аркуш для кількох завдань на сторінці 3. Пропускання цього кроку є поширеною причиною, через яку люди повинні сплачувати податки.
-
Утриманці претензії : якщо ваш дохід становить менше 200 000 доларів США (або 400 000 доларів США для спільного подавача), ви можете зменшити суму утримання для отримання податкових пільг. Помножте кількість дітей до 17 років на 2000 доларів, а інших утриманців – на 500 доларів. Введіть загальну суму в рядок 3.
-
Інші коригування : установіть утримання для інших доходів (фріланс, інвестиції), витрати, що підлягають вирахуванню, або додаткове утримання з кожної зарплати. Введіть будь-яку додаткову суму в полі 4(c), якщо ви бажаєте утримувати більше.
-
Підпис і дата : Форма недійсна без підпису і дати. Надішліть заповнену форму своєму роботодавцю, а не до IRS.
Типові помилки, яких слід уникати
- Пропустіть другий крок, якщо у вас кілька вакансій.
- Необґрунтована вимога про утримання утриманців.
- Не оновлювати свою форму після змін у вашому житті.
Оптимізація утримання: віддача чи зарплата?
В ідеалі ваші утримувані кошти не повинні призводити до повернення коштів або заборгованості під час подання податкової декларації. Велике відшкодування означає, що ви переплатили – це безвідсоткова позика уряду. Борг може призвести до штрафів.
Висновок
Знання того, як заповнювати форму W-4, дає вам можливість контролювати свою зарплату та запобігає податковим сюрпризам. Переглядайте свою форму щороку, оновлюйте її, коли ваше життя змінюється, і використовуйте інструменти IRS, щоб точно налаштувати утримання. Кілька хвилин уваги зараз можуть заощадити ваш стрес і гроші в майбутньому.
(Інформація актуальна на 10 лютого 2026 р.)
