Durante décadas, el 401(k) ha sido el santo grial de la planificación de la jubilación. Comenzó en 1978 y rápidamente se convirtió en la columna vertebral del ahorro estadounidense. Nos dijeron que ahorráramos tanto como fuera posible.
Pero para los jubilados que tienen saldos sustanciales, ese consejo podría haber resultado contraproducente.
Tener demasiado dinero en un 401(k) antes de impuestos puede aumentar inadvertidamente los impuestos sobre sus beneficios del Seguro Social. A esto a menudo se le llama recuperación del Seguro Social. Coge desprevenidos a los jubilados. Usted planea años dorados, pero en su lugar recibe una factura fiscal más oscura.
Por qué los grandes planes 401(k) provocan impuestos de seguridad social más altos
La trampa radica en cómo el IRS calcula la renta imponible. No se trata sólo de lo que sacas del banco. Distribuciones mínimas requeridas (los RMD cuentan para su ingreso total).
Si tiene más de 75 años, sus RMD aumentan significativamente.
Cuando combina esos grandes retiros obligatorios con los pagos del Seguro Social, sus ingresos provisionales aumentan. Una vez que ese ingreso cruza umbrales específicos, una porción mayor de sus beneficios pasa a estar sujeta a impuestos. Según 247 Wall St, los jubilados con más de $800,00 en 401(ks) corren el riesgo de que el 85% de su Seguro Social esté sujeto al impuesto sobre la renta.
Suena como un castigo por ser ahorrativo. Pero el código trata los altos ingresos combinados como una alta capacidad tributaria.
Estrategias para prevenir la recuperación fiscal de los beneficios
Entonces, ¿cómo puedes conservar más de lo que has guardado sin esperar hasta que el reloj RMD te fuerce? La solución requiere medidas proactivas, específicamente antes de que sus años de distribución comiencen en serio.
La táctica más eficaz es la conversión Roth.
1. Ejecute las conversiones Roth con antelación
David Beren, al analizar estas tendencias para 247 Wall Street, sugiere convertir los fondos entre el inicio de la jubilación (normalmente a los 65 años) y los mandatos de RMD (unos diez años después). Al convertir ahora dólares antes de impuestos en activos Roth, se pagan impuestos a una tasa marginal actual potencialmente más baja.
El objetivo es reducir su saldo 401(k tradicional, reduciendo así los RMD futuros. Los RMD más pequeños significan ingresos imponibles más bajos, lo que mantiene bajo control los impuestos del Seguro Social.
Evan Mills de Scholar Advising está de acuerdo. Señala que trasladar dinero de cuentas antes de impuestos a cuentas Roth es la mejor manera de reducir los RMD a largo plazo. Ahora pagas la factura de impuestos una vez. Evita la factura más grande más adelante, cuando los límites de ingresos afectan.
Gestión de activos cuando comienzan los RMD
Una vez que cruza el umbral de edad RMD, su conjunto de herramientas cambia ligeramente. No puede realizar una conversión tan fácil ni tan económica si sus ingresos ya son altos. Pero hay otras palancas.
2. Utilice distribuciones benéficas calificadas (QCD)
Si está en modo RMD y no detalla las deducciones, consulte los QCD. Esto le permite enviar fondos RMD directamente desde su IRA a una organización benéfica calificada.
Esto no reduce su ingreso bruto ajustado solo para fines de RMD, sino que elimina esa distribución de su ingreso imponible por completo. Los ingresos imponibles más bajos ayudan a evitar que los beneficios del Seguro Social pasen a tramos impositivos más altos.
3. Optimizar la ubicación de los activos
No todas las cuentas son iguales. El lugar donde coloque sus activos es de gran importancia para la eficiencia fiscal.
- Cuentas antes de impuestos : aquí se incluyen activos de menor crecimiento. Dado que estos crecen más lentamente, sus cálculos de RMD no explotarán tan rápido.
- Cuentas Roth o sujetas a impuestos : Mantenga aquí sus inversiones de mayor crecimiento. Las ganancias de capital a menudo disfrutan de un tratamiento fiscal más favorable que los ingresos ordinarios procedentes de retiros 401(k).
Al equilibrar el crecimiento de los activos entre los tipos de cuentas, mantiene manejable la cifra de ingresos totales. Tú controlas el impacto de las distribuciones.
La trampa del plan 401(k es real pero evitable. No requiere abandonar los ahorros, sólo cambios estratégicos. ¿Es más fácil pagar impuestos cuando se trabaja? ¿O lidiar con tramos complejos más adelante?
Muchos asumen que la estrategia de máximo es la única estrategia. Con el riesgo de recuperación, tal vez sea hora de repensarlo. El dinero sigue siendo tuyo de cualquier manera, pero ¿conservarlo después de que el Tío Sam se lleve su parte? Eso depende del momento.
No existe una solución única. Algunos años requieren conversiones. Otros necesitan QCD. Es complicado. Requiere seguir los umbrales y vigilar la legislación.
Pero una factura fiscal sorpresa no es sorprendente si se ve venir.
