Decennia lang is de 401(k) de heilige graal van de pensioenplanning geweest. Het begon in 1978 en werd al snel de ruggengraat van het Amerikaanse spaargeld. We kregen te horen dat we zoveel mogelijk moesten sparen.
Maar voor gepensioneerden met aanzienlijke saldi zou dat advies een averechts effect kunnen hebben gehad.
Als u te veel geld heeft in een 401 (k) vóór belastingen, kan dit onbedoeld de belastingen op uw socialezekerheidsuitkeringen verhogen. Dit wordt vaak de terugvordering van de sociale zekerheid genoemd. Het overrompelt gepensioneerden. Je plant gouden jaren, maar krijgt in plaats daarvan een donkerder belastingaanslag.
Waarom grote 401(k)s hogere socialezekerheidsbelastingen veroorzaken
De valkuil ligt in de manier waarop de IRS het belastbaar inkomen berekent. Het gaat niet alleen om wat u van de bank haalt. Vereiste minimale uitkeringen (RMD’s tellen mee voor uw totale inkomen.
Als u ouder bent dan 75 jaar, stijgen uw RMD’s aanzienlijk.
Wanneer u deze grote verplichte opnames combineert met socialezekerheidsuitkeringen, stijgt uw voorlopige inkomen. Zodra dat inkomen specifieke drempels overschrijdt, wordt een groter deel van uw voordelen belastbaar. Volgens 247 Wall St lopen gepensioneerden met meer dan $800,00 in 401(ks) het risico dat 85% van hun sociale zekerheid onderworpen wordt aan inkomstenbelasting.
Het klinkt als een straf voor zuinigheid. Maar de code behandelt een hoog gecombineerd inkomen als een hoge belastingcapaciteit.
Strategieën om belastingterugvordering op uitkeringen te voorkomen
Dus hoe bewaar je meer van wat je hebt gespaard zonder te wachten tot de RMD-klok je hand dwingt? De oplossing vereist proactieve stappen, vooral voordat uw distributiejaren serieus beginnen.
De meest effectieve tactiek is de Roth-conversie.
1. Voer Roth-conversies vroeg uit
David Beren, die deze trends voor Wall Street analyseert, stelt voor om fondsen te converteren tussen het begin van de pensionering (meestal op 65-jarige leeftijd) en RMD-mandaten (ongeveer tien jaar later). Door dollars vóór belastingen nu om te zetten in Roth-activa, betaalt u belasting tegen een potentieel lager huidig marginaal tarief.
Het doel is om uw traditionele 401(k-saldo te verkleinen, waardoor toekomstige RMD’s worden verlaagd. Kleinere RMD’s betekenen een lager belastbaar inkomen, waardoor de socialezekerheidsbelastingen onder controle blijven.
Evan Mills van Scholar Advising is het daarmee eens. Hij merkt op dat het verplaatsen van geld van rekeningen vóór belastingen naar Roth-rekeningen de beste manier is om de RMD’s op de lange termijn te verlagen. U betaalt nu eenmalig de belastingaanslag. Je vermijdt de hogere rekening later als de inkomensgrenzen knellen.
Activa beheren wanneer RMD’s beginnen
Zodra u de RMD-leeftijdsgrens overschrijdt, verandert uw toolkit enigszins. U kunt niet zo gemakkelijk of goedkoop converteren als uw inkomen al hoog is. Maar er zijn andere hefbomen.
**2. Gebruik gekwalificeerde liefdadigheidsuitkeringen ** (QCD’s)
Als u zich in de RMD-modus bevindt en de inhoudingen niet specificeert, kijk dan eens naar QCD’s. Hiermee kunt u RMD-gelden rechtstreeks vanuit uw IRA naar een gekwalificeerde liefdadigheidsinstelling sturen.
Dit verlaagt niet alleen uw aangepast bruto-inkomen voor RMD-doeleinden, maar verwijdert die uitkering volledig van uw belastbaar inkomen. Een lager belastbaar inkomen helpt voorkomen dat socialezekerheidsuitkeringen in hogere belastingschijven terechtkomen.
3. Optimaliseer itemlocatie
Niet alle accounts zijn gelijk gemaakt. Waar u uw bezittingen bewaart, is van enorm belang voor de belastingefficiëntie.
- Rekeningen vóór belastingen : huisvest hier activa met een lagere groei. Omdat deze langzamer groeien, zullen uw RMD-berekeningen niet zo snel exploderen.
- Roth- of belastbare rekeningen : bewaar hier uw investeringen met de hoogste groei. Vermogenswinsten genieten vaak een gunstiger fiscale behandeling dan gewone inkomsten uit 401(k)-opnames.
Door de vermogensgroei over verschillende accounttypen te verdelen, houdt u het totale inkomen beheersbaar. Je beheert de impact van distributies.
De 401(k-valkuil is reëel, maar vermijdbaar. Je hoeft je spaargeld niet op te geven, je hoeft alleen maar strategisch te schudden. Is het gemakkelijker om belasting te betalen als je werkt? Of om later met complexe haakjes om te gaan?
Velen gaan ervan uit dat de maximale out-strategie de enige strategie is. Met het terugvorderingsrisico is het misschien tijd om opnieuw na te denken. Het geld blijft hoe dan ook van jou, maar houd je het nadat Uncle Sam zijn deel heeft ingenomen? Dat hangt van het tijdstip af.
Er is niet één oplossing. Sommige jaren vereisen conversies. Anderen hebben QCD’s nodig. Het is rommelig. Het vereist het volgen van drempels en het in de gaten houden van de wetgeving.
Maar een verrassend belastingaanslag is niet verrassend als je het ziet aankomen.
