Per decenni, il 401(k) è stato il Santo Graal della pianificazione pensionistica. È iniziato nel 1978 ed è diventato rapidamente la spina dorsale del risparmio americano. Ci è stato detto di risparmiare il più possibile.
Ma per i pensionati che detenevano bilanci sostanziali, questo consiglio avrebbe potuto rivelarsi controproducente.
Avere troppi soldi in un 401 (k) al lordo delle imposte può inavvertitamente aumentare le tasse sui benefici della previdenza sociale. Questo è spesso chiamato il recupero della previdenza sociale. Coglie i pensionati alla sprovvista. Pianifichi per anni d’oro, ma ricevi invece una fattura fiscale più oscura.
Perché i grandi 401(k) comportano un aumento delle tasse sulla previdenza sociale
La trappola sta nel modo in cui l’IRS calcola il reddito imponibile. Non si tratta solo di ciò che prendi dalla banca. Distribuzioni minime richieste (gli RMD contano nel reddito totale.
Se hai più di 75 anni, i tuoi RMD aumentano in modo significativo.
Quando combini questi grandi prelievi obbligatori con i pagamenti della previdenza sociale, il tuo reddito provvisorio aumenta. Una volta che il reddito supera soglie specifiche, una parte maggiore dei benefici diventa imponibile. Secondo 247 Wall St, i pensionati con oltre $ 800,00 nel 401(ks) rischiano di vedere l’85% della loro previdenza sociale soggetta a imposta sul reddito.
Sembra una punizione per essere parsimoniosi. Ma il codice considera un reddito combinato elevato come un’elevata capacità fiscale.
Strategie per prevenire la restituzione fiscale sui benefici
Allora come puoi conservare più di ciò che hai risparmiato senza aspettare che l’orologio RMD ti forzi la mano? La soluzione richiede azioni proattive, in particolare prima che gli anni di distribuzione inizino sul serio.
La tattica più efficace è la conversione di Roth.
1. Esegui conversioni Roth in anticipo
David Beren, analizzando queste tendenze per 247 Wall Street, suggerisce di convertire i fondi tra l’inizio del pensionamento (di solito all’età di 65 anni) e i mandati RMD (circa dieci anni dopo). Convertendo ora i dollari al lordo delle imposte in attività Roth, si pagano le tasse a un tasso marginale attuale potenzialmente inferiore.
L’obiettivo è ridurre il tradizionale saldo 401(k, riducendo così i futuri RMD. RMD più piccoli significano un reddito imponibile inferiore, il che mantiene sotto controllo la tassazione della previdenza sociale.
Evan Mills di Scholar Advising è d’accordo. Egli osserva che spostare denaro dai conti al lordo delle imposte ai conti Roth è il modo migliore per ridurre gli RMD a lungo termine. Paghi le tasse una volta adesso. Eviterai il conto più grande in seguito quando i limiti di reddito mordono.
Gestione delle risorse all’inizio degli RMD
Una volta superata la soglia di età RMD, il tuo toolkit cambia leggermente. Non puoi convertire così facilmente o in modo così economico se il tuo reddito è già elevato. Ma ci sono altre leve.
2. Utilizzare distribuzioni di beneficenza qualificate (QCD)
Se sei in modalità RMD e non specifichi le detrazioni, esamina i QCD. Ciò ti consente di inviare fondi RMD direttamente dalla tua IRA a un ente di beneficenza qualificato.
Ciò non riduce il reddito lordo rettificato solo ai fini RMD, ma rimuove completamente tale distribuzione dal reddito imponibile. Un reddito imponibile inferiore aiuta a impedire che i benefici della previdenza sociale passino a scaglioni fiscali più elevati.
3. Ottimizza la posizione delle risorse
Non tutti gli account sono uguali. Il luogo in cui collochi i tuoi beni è estremamente importante per l’efficienza fiscale.
- Conti al lordo delle imposte : ospitano asset a bassa crescita qui. Poiché questi crescono più lentamente, i tuoi calcoli RMD non esploderanno così velocemente.
- Conti Roth o imponibili : mantieni qui i tuoi investimenti con la crescita più elevata. Le plusvalenze spesso godono di un trattamento fiscale più favorevole rispetto al reddito ordinario derivante dai prelievi 401 (k).
Bilanciando la crescita del patrimonio tra i tipi di conto, mantieni gestibile la cifra del reddito totale. Sei tu a controllare l’impatto delle distribuzioni.
La trappola 401(k è reale ma evitabile. Non richiede l’abbandono dei risparmi, solo un rimescolamento strategico. È più facile pagare le tasse quando si lavora? O affrontare questioni complesse in seguito?
Molti presumono che la strategia max out sia l’unica strategia. Considerato il rischio di recupero, potrebbe essere il momento di ripensarci. I soldi restano tuoi in ogni caso, ma tenerli dopo che lo zio Sam avrà preso la sua parte? Dipende dai tempi.
Non esiste una soluzione unica. Alcuni anni richiedono conversioni. Altri hanno bisogno di QCD. È disordinato. Richiede il monitoraggio delle soglie e il controllo della legislazione.
Ma una fattura fiscale a sorpresa non è sorprendente se la vedi arrivare.
