Selama beberapa dekade, 401(k) telah menjadi tujuan utama perencanaan pensiun. Ini dimulai pada tahun 1978 dan dengan cepat menjadi tulang punggung tabungan Amerika. Kami disuruh menabung sebanyak mungkin.
Namun bagi para pensiunan yang memiliki saldo besar, saran tersebut mungkin menjadi bumerang.
Memiliki terlalu banyak uang dalam 401(k) sebelum pajak dapat secara tidak sengaja meningkatkan pajak atas tunjangan Jaminan Sosial Anda. Hal ini sering disebut dengan kemunduran Jaminan Sosial. Ini membuat para pensiunan lengah. Anda merencanakan tahun-tahun emas, namun malah mendapatkan tagihan pajak yang lebih gelap.
Mengapa 401(k) Besar Memicu Pajak Jaminan Sosial yang Lebih Tinggi
Jebakannya terletak pada cara IRS menghitung penghasilan kena pajak. Ini bukan hanya tentang apa yang Anda ambil dari bank. Distribusi minimum yang disyaratkan (RMD diperhitungkan dalam total pendapatan Anda.
Jika Anda berusia di atas 75 tahun, RMD Anda melonjak secara signifikan.
Saat Anda menggabungkan penarikan wajib yang besar tersebut dengan pembayaran Jaminan Sosial, pendapatan sementara Anda akan melonjak. Setelah pendapatan tersebut melewati ambang batas tertentu, sebagian besar keuntungan Anda akan dikenakan pajak. Menurut 247 Wall St, pensiunan dengan lebih dari $800,00 dalam 401(ks) berisiko melihat 85% dari Jaminan Sosial mereka dikenakan pajak penghasilan.
Kedengarannya seperti hukuman karena berhemat. Namun peraturan tersebut memperlakukan pendapatan gabungan yang tinggi sebagai kapasitas pajak yang tinggi.
Strategi Mencegah Pengurangan Manfaat Pajak
Jadi bagaimana Anda menyimpan lebih banyak dari apa yang telah Anda simpan tanpa menunggu sampai jam RMD memaksa Anda? Solusinya memerlukan langkah proaktif, khususnya sebelum tahun distribusi Anda dimulai dengan sungguh-sungguh.
Taktik yang paling efektif adalah konversi Roth.
1. Jalankan Konversi Roth Lebih Awal
David Beren, yang menganalisis tren ini untuk 247 Wall Street, menyarankan untuk mengubah dana antara masa pensiun (biasanya pada usia 65 tahun) dan mandat RMD (sekitar sepuluh tahun kemudian). Dengan mengonversi dolar sebelum pajak menjadi aset Roth sekarang, Anda berpotensi membayar pajak pada tingkat marjinal yang lebih rendah saat ini.
Tujuannya adalah untuk mengurangi saldo 401(k) tradisional Anda, sehingga mengurangi RMD di masa depan. RMD yang lebih kecil berarti penghasilan kena pajak yang lebih rendah, sehingga pajak Jaminan Sosial tetap terkendali.
Evan Mills dari Scholar Advising setuju. Dia mencatat bahwa memindahkan uang dari rekening sebelum pajak ke rekening Roth adalah cara terbaik untuk menurunkan RMD dalam jangka panjang. Anda membayar tagihan pajak sekali sekarang. Anda menghindari tagihan yang lebih besar nanti ketika batas pendapatan terbatas.
Mengelola Aset Saat RMD Dimulai
Setelah Anda melewati ambang usia RMD, perangkat Anda sedikit berubah. Anda tidak dapat melakukan konversi dengan mudah atau semurah jika penghasilan Anda sudah tinggi. Tapi ada pengungkit lain.
2. Gunakan Distribusi Amal Berkualitas (QCDs)
Jika Anda berada dalam mode RMD dan tidak memerinci potongan, lihat QCD. Ini memungkinkan Anda mengirim dana RMD langsung dari IRA Anda ke badan amal yang memenuhi syarat.
Hal ini tidak menurunkan pendapatan kotor Anda yang disesuaikan untuk tujuan RMD saja, namun menghilangkan distribusi tersebut dari pendapatan kena pajak Anda sepenuhnya. Penghasilan kena pajak yang lebih rendah membantu mencegah manfaat Jaminan Sosial masuk ke kelompok pajak yang lebih tinggi.
3. Optimalkan Lokasi Aset
Tidak semua akun diciptakan sama. Tempat Anda menempatkan aset sangat penting bagi efisiensi perpajakan.
- Akun sebelum pajak : Menampung aset dengan pertumbuhan lebih rendah di sini. Karena pertumbuhannya lebih lambat, perhitungan RMD Anda tidak akan meledak secepat itu.
- Rekening Roth atau kena pajak : Pertahankan investasi dengan pertumbuhan tertinggi Anda di sini. Capital gain sering kali mendapatkan perlakuan pajak yang lebih menguntungkan daripada pendapatan biasa dari penarikan 401(k).
Dengan menyeimbangkan pertumbuhan aset di seluruh jenis akun, Anda menjaga agar angka pendapatan total tetap terkendali. Anda mengontrol dampak distribusi.
Perangkap 401(k memang nyata, namun bisa dihindari. Tidak perlu meninggalkan tabungan, cukup melakukan perubahan strategis. Apakah lebih mudah membayar pajak saat Anda bekerja? Atau berurusan dengan tanda kurung yang rumit di kemudian hari?
Banyak yang beranggapan strategi max out adalah satu-satunya strategi. Dengan adanya risiko kembalinya perusahaan, mungkin ini saatnya untuk berpikir ulang. Bagaimanapun, uang itu tetap menjadi milik Anda, tetapi menyimpannya setelah Paman Sam mengambil bagiannya? Itu tergantung pada waktunya.
Tidak ada perbaikan tunggal. Beberapa tahun memerlukan konversi. Yang lain membutuhkan QCD. Ini berantakan. Hal ini memerlukan pelacakan ambang batas dan pengawasan undang-undang.
Namun tagihan pajak yang mengejutkan tidaklah mengejutkan jika Anda melihatnya akan terjadi.
